风险管理第八章章节练习题

　　一、判断题

　　1．资本充足率压力测试应在统一情景下分析覆盖全行范围内的实质性风险，只包括信用风险、市场风险、操作风险、银行账户利率风险、流动性风险、集中度风险。（  ）

　　答案：错误

　　解析：资本充足率压力测试应在统一情景下分析覆盖全行范围内的实质性风险，包括但不限于信用风险、市场风险、操作风险、银行账户利率风险、流动性风险、集中度风险。

　　2．账面资本是银行资本金的动态反映，反映了银行实际拥有的资本水平。（  ）

　　答案：错误

　　解析：账面资本是银行持股人的永久性资本投入，即资产负债表上的所有者权益，主要包括普通股股本/实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、投资重估储备、一般风险准备等，即资产负债表上银行总资产减去总负债后的剩余部分。账面资本是银行资本金的静态反映，反映了银行实际拥有的资本水平。

　　3．风险评估是第二支柱的核心内容，银行的风险评估包括内部资本充足评估、资本规划、压力测试等内容。（  ）

　　答案：错误

　　解析：内部资本充足评估是第二支柱的核心内容，银行的内部资本充足评估包括风险评估、资本规划、压力测试等内容。

　　4．在各类重大风险资本需求的确定上，对于可以量化的风险采用风险加权资产的一定比例确定资本需求；对于不可量化风险以监管资本或内部经济资本计量模型确定其资本需求，包括但不限于：信用风险（含信用集中度风险）、市场风险、操作风险、银行账户利率风险。（  ）

　　答案：错误

　　解析：在各类重大风险资本需求的确定上，对于可以量化的风险以监管资本或内部经济资本计量模型确定其资本需求，包括但不限于：信用风险（含信用集中度风险）、市场风险、操作风险、银行账户利率风险；对于不可量化风险采用风险加权资产的一定比例确定资本需求。

　　5．国际银行业开展实质性风险评估主要采用打分卡方法。（  ）

　　答案：正确

　　解析：国际银行业开展实质性风险评估主要采用打分卡方法。银行通过建立打分卡，对第二支柱下各实质性风险的风险程度和风险管理质量（包括治理、政策、流程和内部控制等方面）进行评估，并在评估的基础上得出总体资本要求。该种方法可以覆盖所有实质性风险，是各国银行开展实质性风险评估中采用较多的方法。

　　6．实质性风险评估体系必须要符合监管机构的相关要求，对于有附属机构在不同国家的银行集团来说，针对不同国家的监管要求可以使用相同的风险评估体系。（  ）

　　答案：错误

　　解析：实质性风险评估体系必须要符合监管机构的相关要求，特别是不同国家的监管机构可能对同一风险提出不同的监管要求，对于有附属机构在不同国家的银行集团来说，就需要针对不同国家的监管要求制定不同的风险评估体系。

　　7．商业银行应在内部资本充足评估程序框架下建立全面的、审慎的、前瞻性的资本充足率压力测试工作机制，通过以定性分析为主的方法测算在某些不利情景下可能发生的损失及风险资产的变化，以评估对银行整体层面资本充足水平的影响。（  ）

　　答案：错误

　　解析：商业银行应在内部资本充足评估程序框架下建立全面的、审慎的、前瞻性的资本充足率压力测试工作机制，通过以定量分析为主的方法测算在某些不利情景下可能发生的损失及风险资产的变化，以评估对银行整体层面资本充足水平的影响。

　　8．预测资本充足率需要对分子风险加权资产以及分母监管资本进行正常情景和压力情景的预测。（  ）

　　答案：错误

　　解析：资本规划的核心是预测未来的资本充足率，预测资本充足率需要对分子监管资本以及分母风险加权资产进行正常情景和压力情景的预测。

　　9．监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本，其强调的是抵御风险、保障银行持续稳健经营的能力，因此要求其所有权归属于银行。（  ）

　　答案：错误

　　解析：监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本，一般是指商业银行自身拥有的或者能长期支配使用的资金，以备非预期损失出现时随时可用，故其强调的是抵御风险、保障银行持续稳健经营的能力，并不要求其所有权归属。

　　10．经济资本等同于银行所持有的账面资本。（  ）

　　答案：错误

　　解析：经济资本是银行抵补风险所要求拥有的资本，并不必然等同于银行所持有的账面资本，可能大于账面资本，也可能小于账面资本。

2015年上半年银行职业资格考试时间是5月30日、31日。针对接下来的学习，金考网推出全新的章节练习，归纳每一章的真题、思路清晰，让您在做题中360度无死角巩固每一章知识。
　　二、单选题

　　1．（  ）又称为风险资本，并不必然等同于银行所持有的账面资本，可能大于账面资本，也可能小于账面资本。

　　A．账面资本

　　B．经济资本

　　C．监管资本

　　D．实收资本

　　答案：B

　　解析：经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失（即非预期损失）所需要持有的资本数额，是银行抵补风险所要求拥有的资本，并不必然等同于银行所持有的账面资本，可能大于账面资本，也可能小于账面资本。

　　2．为了对未来一段实践的资本充足情况进行预测和管理，资本规划通常的做法是对未来（  ）进行滚动规划。

　　A．一年或三年

　　B．三年或五年

　　C．两年或三年

　　D．三年或四年

　　答案：B

　　解析：为了对未来一段实践的资本充足情况进行预测和管理，资本规划通常的做法是对未来三年或五年进行滚动规划。由于银行对于未来一年往往有更多的信息，因此规划的重点往往在第一年，第一年的预测也为后几年的预测提供了基础信息。

　　3．商业银行应根据内外部经济形势变化，建立定期评估、更新压力测试方法论的机制，不断提高压力测试结果的（  ）。

　　A．准确性和可靠性

　　B．科学性和可靠性

　　C．科学性和准确性

　　D．全面性和可靠性

　　答案：B

　　解析：商业银行可根据自身的业务特点、风险状况和管理水平，自主选择使用相应复杂程度的压力测试方法论。同时应根据内外部经济形势变化，建立定期评估、更新压力测试方法论的机制，不断提高压力测试结果的科学性和可靠性。

　　4．商业银行在选择风险加总法时至少应采取（  ）加总法。

　　A．基本

　　B．简单

　　C．高级计量

　　D．标准

　　答案：B

　　解析：商业银行应当建立风险加总的政策和程序，确保在不同层次上及时识别风险。商业银行可以采用多种风险加总方法，但应至少采取简单加总法，并判断风险加总结果的合理性和审慎性。

　　5．从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行资本的核心功能是（  ）。

　　A．保护银行的正常经营

　　B．为银行的注册

　　C．吸收损失

　　D．组织营业

　　答案：C

　　解析：从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行资本的核心功能是吸收损失，一是在银行清算条件下吸收损失，其功能是为高级债权人和存款人提供保护；二是在持续经营条件下吸收损失，体现为随时用来弥补银行经营过程中发生的损失。

　　6．商业银行进行风险加总，若考虑风险分散化效应，应基于____实证数据，且数据观察期至少覆盖____完整的经济周期。（  ）

　　A．短期；一个

　　B．长期；两个

　　C．长期；一个

　　D．短期；两个

　　答案：C

　　解析：商业银行进行风险加总，应当充分考虑集中度风险及风险之间的相互传染。若考虑风险分散化效应，应基于长期实证数据，且数据观察期至少覆盖一个完整的经济周期。否则，商业银行应对风险加总方法和假设进行审慎调整。

　　7．在资本供给方面，一般情况下应以（  ）合格标准为准，适当考虑可以使用的资本工具等确定。

　　A．经济资本

　　B．监管资本

　　C．账面资本

　　D．实收资本

　　答案：B

　　解析：监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本，一般是指商业银行自身拥有的或者能长期支配使用的资金，以备非预期损失出现时随时可用，故其强调的是抵御风险、保障银行持续稳健经营的能力，并不要求其所有权归属。在资本供给方面，一般情况下应以监管资本合格标准为准，适当考虑可以使用的资本工具等确定。

　　8．内部资本充足评估程序应当至少每（  ）实施一次，在银行经营情况、风险状况和外部环境发生重大变化时，应及时进行调整和更新。

　　A．半年

　　B．一年

　　C．两年

　　D．三年

　　答案：B

　　解析：内部资本充足评估（ICAAP）是第二支柱的核心内容，银行的内部资本充足评估包括风险评估、资本规划、压力测试等内容。内部资本充足评估程序应当至少每年实施一次，在银行经营情况、风险状况和外部环境发生重大变化时，应及时进行调整和更新。

　　9．资本充足率压力测试框架以（  ）风险的压力测试为基础。

　　A．多重

　　B．单一

　　C．个别

　　D．集中

　　答案：B

　　解析：资本充足率压力测试框架以单一风险的压力测试为基础。在设计资本充足率压力测试框架时，可以利用并整合银行现有的压力测试流程，如将信用风险压力测试和市场风险压力测试整合进资本充足率压力测试。

　　10．压力情景应充分体现银行的（  ）的特征。

　　A．经营和收益

　　B．经营和风险

　　C．风险和收益

　　D．经营和管理

　　答案：B

　　解析：压力情景可以基于历史情景设置，或者通过专家判断的形式设置虚拟情景，也可以设置历史情景和虚拟情景相结合的混合情景。无论采用哪种方法设置，压力情景应充分体现银行的经营和风险的特征。

2015年上半年银行职业资格考试时间是5月30日、31日。针对接下来的学习，金考网推出全新的章节练习，归纳每一章的真题、思路清晰，让您在做题中360度无死角巩固每一章知识。
　　三、多选题

　　1．资本充足率压力测试框架的主要内容有（  ）。

　　A．情景选择

　　B．定量压力测试

　　C．定性压力测试及管理行动

　　D．结果输出

　　E．情景模拟

　　答案：A|B|C|D

　　解析：资本充足率压力测试框架的主要内容如下：①情景选择，压力情景可以基于历史情景设置，或者通过专家判断的形式设置虚拟情景，也可以设置历史情景和虚拟情景相结合的混合情景；②定量压力测试，在统一压力情景下开展各类定量风险的压力测试；③定性压力测试及管理行动，通过定性压力测试的方法，考虑第二支柱风险如集中度风险、声誉风险等对全行的影响；④结果输出，资本充足率压力测试的输出结果应充分反映压力情景对全行造成的影响，包括对监管资本、风险加权资产、会计损益、资产价值等的影响。

　　2．符合压力测试组织实施方面监管要求的有（  ）。

　　A．商业银行董事会和高管层应积极参与和推动银行资本充足率压力测试的实施，明确风险偏好与压力测试目标，设计压力测试情景，根据压力测试结果进行必要的战略调整，提高商业银行对极端事件的风险抵御能力

　　B．商业银行应在内部资本充足评估程序框架下建立全面的、审慎的、前瞻性的资本充足率压力测试工作机制

　　C．商业银行应建立经董事会或其授权委员会批准的压力测试政策，确保压力测试工作的全面性、规范性和有效性，并有效融入资本规划、资本应急预案等风险管理和资本管理体系中

　　D．商业银行应结合自身风险状况，采用定量或者非定量的方法评估特定风险领域在压力情景下的损失情况，并将特定风险领域的压力测试结果纳入到整体资本充足率压力测试中

　　E．商业银行应逐步建立完善的资本充足率压力测试系统，能够实施整体的压力测试，也能实施特定风险的专项压力测试

　　答案：B|C

　　解析：A项属于商业银行压力测试治理方面的监管要求；DE两项属于压力测试覆盖范围方面的监管要求。

　　3．风险评估体系要符合银行内部（  ）的需要。

　　A．资本管理

　　B．利润管理

　　C．财务管理

　　D．风险管理

　　E．运营管理

　　答案：A|D

　　解析：风险评估体系要符合银行内部风险管理和资本管理的需要，充分考虑银行风险管理的组织分工和管理流程，结合银行的风险文化确定相应的评估内容。

　　4．资本充足率压力测试的输出结果应充分反映压力情景对（  ）等的影响。

　　A．监管资本

　　B．风险加权资产

　　C．会计损益

　　D．风险管理

　　E．资产价值

　　答案：A|B|C|E

　　解析：资本充足率压力测试的输出结果应充分反映压力情景对全行造成的影响，包括对监管资本、风险加权资产、会计损益、资产价值等的影响。

　　5．商业银行应基于风险评估过程中确定的（  ）确定资本需求。

　　A．当前风险轮廓

　　B．当前风险水平

　　C．未来业务规划

　　D．未来盈利模式

　　E．发展战略

　　答案：A|C|E

　　解析：根据风险评估结果，商业银行应当在资本充足性评估程序中评估资本充足水平，即进行资本评估。商业银行应基于风险评估过程中确定的当前风险轮廓、未来业务规划和发展战略确定资本需求。

　　6．商业银行制定资本规划和流动性管理计划应考虑压力测试结果，并将其作为制定本行____和设定____的重要依据之一，为商业银行中长期战略发展提供决策参考。（  ）

　　A．经营模式

　　B．风险偏好

　　C．目标利润

　　D．风险暴露限额

　　E．发展目标

　　答案：B|D

　　解析：商业银行应根据资本充足率压力测试工作评估银行所面临的潜在不利影响及对应所需持有的附加资本。商业银行制定资本规划和流动性管理计划应考虑压力测试结果，并将其作为制定本行风险偏好和设定风险暴露限额的重要依据之一，为商业银行中长期战略发展提供决策参考。

　　7．内部资本充足评估报告的内容涵盖内部资本充足评估的主要内容，即（  ）。

　　A．风险评估

　　B．资本规划

　　C．风险缓释

　　D．压力测试

　　E．资本评估

　　答案：A|B|D

　　解析：内部资本充足评估报告是整个内部资本充足评估的总结性报告，内容涵盖内部资本充足评估的主要内容，即风险评估、资本规划和压力测试。并且，报告要根据内部资本充足评估的结果，对银行整体的资本充足情况进行说明。

　　8．商业银行风险评估的总体要求是（  ）。

　　A．商业银行应当有效评估和管理各类主要风险

　　B．商业银行风险评估要符合监管要求

　　C．商业银行应当建立风险加总的政策和程序，确保在不同层次上及时识别风险

　　D．商业银行风险评估要符合银行的实际

　　E．商业银行进行风险加总，应当充分考虑集中度风险及风险之间的相互传染

　　答案：A|C|E

　　解析：略。

　　9．商业银行制定资本规划，应当（  ）。

　　A．综合考虑风险评估结果、未来资本需求、资本监管要求和资本可获得性，确保资本水平持续满足监管要求

　　B．确保目标资本水平与业务发展战略、风险偏好、风险管理水平和外部经营环境相适应，兼顾短期和长期资本需求，并考虑各种资本补充来源的长期可持续性

　　C．审慎估计资产质量、利润增长及资本市场的波动性，充分考虑对银行资本水平可能产生重大负面影响的因素，包括或有风险暴露，严重且长期的市场衰退，以及突破风险承受能力的其他事件

　　D．优先考虑补充核心一级资本，增强内部资本积累能力，完善资本结构，提高资本质量

　　E．通过严格和前瞻性的压力测试，测算不同压力条件下的资本需求和资本可获得性，并制定资本应急预案以满足计划外的资本需求，确保银行具备充足资本应对不利的市场条件变化

　　答案：A|B|C|D|E

　　解析：除了ABCDE五项外，商业银行制定资本规划的监管要求还有：①对于重度压力测试结果，商业银行应当在应急预案中明确相应的资本补充政策安排和应对措施，并充分考虑融资市场流动性变化，合理设计资本补充渠道；②商业银行高级管理层应当充分理解压力条件下商业银行所面临的风险及风险间的相互作用、资本工具吸收损失和支持业务持续运营的能力，并判断资本管理目标、资本补充政策安排和应对措施的合理性。

　　10．属于压力测试覆盖范围方面监管要求的有（  ）。

　　A．资本充足率压力测试应覆盖全行范围内的实质性风险，包括但不限于信用风险、市场风险、操作风险等

　　B．资本充足率压力测试应涵盖商业银行表内外风险暴露的主要资产组合，包括但不限于对公信贷组合、零售信贷组合、债券投资组合等

　　C．商业银行应结合自身风险状况，采用定量或者非定量的方法评估特定风险领域在压力情景下的损失情况，并将特定风险领域的压力测试结果纳入到整体资本充足率压力测试中

　　D．商业银行应逐步建立完善的资本充足率压力测试系统，能够实施整体的压力测试，也能实施特定风险的专项压力测试

　　E．商业银行应合理设计轻度、中度、重度等不同严重程度的压力情景

　　答案：A|B|C|D

　　解析：E项属于压力测试方法论方面的监管要求。