金融经济毕业论文MBA论文分享

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　　区块链背景下数字货币发展
　　摘 要：区块链技术区块链技术被部分学者认为是继互联网之后, 下一代对世界有党性影响的核心技术。而这种技术作为数字货币技术的基础, 有助于推动数字金融以及数字金融的发展。在对已有文献进行综述的基础上, 主要研究区块链技术下, 数字货币在各国的发展现状, 以及目前面临的挑战, 目的在于了解区块链和数字货币发展的现状, 展望数字货币的未来发展方向。
　　关键词：区块链; 数字货币; 现状; 挑战;
　　自2000年一、个数字货币供应商E-bullion创立后, 数字货币这一概念即进入公众视野。2008年比特币和区块链技术的问世, 使数字货币从数字金币跨入密码货币的时代。而区块链技术以密码学原理为基础, 因其去中心化特点等特点, 极大提升了交易的安全性与透明度, 从而被广泛应用于数字货币的发行与交易过程中, 成为数字货币的技术支撑。
　　但是由于区块链技术与数字货币属于新兴事物, 因此我国相关的研究仍属少数。且基于区块链技术的数字加密货币体系仍处于逐步完善阶段。数字货币本身也仍存在部分缺陷, 在市场缺位的情况下, 极易为消费者与金融市场带来风险。
　　在此基础上, 本文主要研究区块链技术下, 数字货币发展机遇与挑战的目的在于把握数字货币的未来发展方向, 针对其中可能出现的机遇与挑战提出有效对策, 为我国数字货币发行及区块链技术的深入研究提供参考。
　　1、 文献综述
　　区块链技术作为未来互联网发展应用的底层技术, 技术上的创新性及实际应用时的优势已得到众多学者的广泛认可。
　　关于区块链技术的创新性, 多数学者的看法均相对一致。林小驰 (2016) 认为区块链技术相较于以往技术有以下突破:通过数据库结构上的创新提高区块链的更改难度, 以提高安全性;以记录者在每个区块中加盖时间戳的方式确认信息出现的时间, 保证数据的不可篡改;用分布式结构以实现去中心化的目标;通过运用密码原理, 以算法为人们解决信用问题, 即以数学算法确保共识;设定智能合约为部分无法预见的交易模式提供处理方式, 增加了技术实用性。
　　区块链背景下数字货币发展的机遇与问题
　　关于区块链技术实际应用时的巨大优势, 多位学者也发表了多种见解。王焯 (2016) 等学者认为, 区块链技术的数据库结构和特有的时间戳设置, 提高了信息存储的安全性及篡改难度。其次, 分布式结构则增强交易透明度, 便利内部与外稽查, 同时提高效率, 降低交易成本。同时, 智能合约加速交易过程的自动化, 并增进信任、促进交易。裴庆祺等学者认为:区块链以工作量证明或其他共识机制 (基于数学算法) 解决了数字货币的“拜占庭将军”问题。
　　但区块链技术目前仍处于起步与发展阶段, 还有众多不完善之处亟待解决。王硕 (2016) 则认为除技术问题外, 对于区块链技术为金融领域带来的问题及民众接受程度同样是不小的挑战。除以上问题, 沈鑫 (2016) 等学者在其论文中还提到了以比特币为代表的区块链应用的数据量过于庞大、交易效率低而无法满足需求和算力证明导致的产业化、中心化趋势等现有问题。因此区块链技术的广泛应用还有很长的路要走。
　　在区块链技术背景下的数字货币同样具有巨大优势与广阔的发展前景。王晟 (2016) 认为基于区块链技术的电子货币, 一方面国家超额发行货币的冲动, 进而消除民众的通货膨胀预期、稳定物价;另一方面在维持本国货币体系稳定, 防止铸币利益外各方面发挥极大作用。邱勋 (2017) 则从数字货币本身出发, 阐述了央行发行数字货币在节约货币流通成本、提高央行货币政策的精确性和有效性, 促进向无现金社会过渡、构建稳健高效的新金融体系等方面产生的积极作用。
　　数字货币与区块链技术一样是新兴事物, 故而同样面临大量的挑战。首当其冲的就是法律问题。樊云慧、栗耀鑫 (2014) 认为数字货币作为一种新兴事物, 法律领域有关数字货币的法规条例几近空白, 大量法律概念界定模糊, 这些均需解决。除此, 邱勋 (2017) 还提出了配套设施建设、金融体系受到冲击等问题。
　　2、 区块链技术和数字货币概述
　　2.1、 区块链技术概述
　　区块链技术是建立在特定计算机网络和共识机制基础上的分散式记账系统, 在去中心化和去信任化的前提下, 完成点对点交易与账簿更新。区块链技术作为发行比特币等数字货币的底层技术支撑, 随着近年数字货币的发展, 其受到的关注度也在不断攀升。国内外多个金融机构陆续开始区块链技术方面的研究, 并发表了一系列报告。
　　乌镇智库2017年发布的《区块链产业发展》指出, 自2012年以来, 全球区块链企业数量以超过65.2%的复合增长率快速增长。同时, 国家各自采取了不同措施来鼓励和促进区块链技术的相关应用。2017年, 美国已有8个州提出了有关区块链技术应用的方案。加拿大创建了区块链创业社区, 汇聚了包括以太币创始人在内的大量**人才。在这探索研究区块链技术的潮流中, 也有部分国家将重心放在区块链与数字货币的结合上。其中, 日本尤其区块链技术和数字货币的发展, 并建立了**区块链行业组织日本区块链协会与区块链技术联盟。而也通过发布﹑建立研究所等方式来关注和支持区块链技术和产业的发展。总体来看, 各国对区块链技术大多持积极态度。
　　2.2、 数字货币概述
　　伴随着比特币以太币等一批虚拟货币的陆续兴起, 数字货币这一概念逐渐进入大众视野。目前, 对于数字货币的定义尚存在争议。若从数字货币的发行主体看, 数字货币可分为数字货币和非数字货币。后者主要由私人或金融机构尝试发行, 较为成功的货币包括比特币﹑莱特币﹑花旗币等。这类货币多采用区块链技术开发形成具有方便﹑快捷﹑公平性等优势。
　　但此类货币在不同国家和区域的定义存在差异。以比特币为例, 将比特币定义为虚拟货币并严格其作为货币在国内市场上流通, 而北美和西欧对比特币的接受程度则较高。同时, 因其发行主体多为个人或金融机构, 非数字货币的力度较低, 易受各种因素的干扰, 从而造成币值的较大波动, 甚至出现偷盗事件, 进而损害持有者利益。数字货币即由国家或地区以国家信誉为担保, 由主导发行。相较于非数字货币, 其安全性﹑币值稳定性都有较大保证。但基于人口庞大﹑现有技术的不成熟等因素, 各国的数字货币尚在与研发阶段。
　　3、 区块链在金融领域的应用现状
　　区块链技术在金融领域的应用价值大, 主要体现在数字货币。传统货币在金融安全和跟踪付款方面只能依靠银行等金融机构。而区块链技术具有的分布式存储、算法加密等机制使得数字货币的优势凸显出来。
　　3.1、 在金融领域的应用
　　近年来, 我国相关学者也对于数字货币进行了逐步深入的研究。我国也通过不同方式和渠道支持区块链技术的研究和应用。自2016年开始, 我国工信部每年发布《区块链技术和应用发展》, 对国内外区块链技术研究发展、应用技术路线和未来发展趋势进行分析。2016年“十三五”国家信息化规划中, 也强调需加强区块链等新技术的战略布局。
　　2017年人民银行数字货币研究所成立, 研究数字货币的发行技术问题和经济问题。同年, 央行推动的基于区块链的数字票据交易平台已测试成功。此外, 腾讯、阿里巴巴等国内知名互联网公司也在区块链领域积极布局, 全国也先后成立了百余家区块链公司, 主营区块链基础设施的具体应用。在区块链技术专利方面, 截至到2017年我国区块链技术专利申请数量全球一、, 共550份专利申请, 位居第二是美国, 共递交284份专利申请。2017年4月, 杭州举办2017年首届全球区块链金融 (杭州) 峰会, 会上提出杭州将打造全国**区块链产业园区, 这预示着区块链驱动的金融的帷幕即将拉开。

　　3.2、 在美国金融领域的应用
　　美国作为互联网的初发源地, 在区块链技术及其应用上的投入也十分积极。在2017年, 美国多个州就开始研究规范区块链技术的相关法律法规。2018年美国众议院召开两次区块链听证会, 讨论区块链技术和相关应用。美国希望通过区块链技术提高金融透明度, 以期解决挪用公款、欺诈和等由于金融透明度不高而导致的问题。与此同时, 美国也正在试点探索基于区块链加密货币技术, 识别洗钱和恐怖融资等非法行为, 并与金融机构搭建信息合作关系 (PPPs) 以实现信息的共享。佛蒙特州的南柏林顿市计划使用区块链技术来记录房地产交易。美国国税局 (IRS) 将数字货币视为资本利得税的财产, 对数字货币的交易利得征收资本利得税。
　　4、 应用区块链技术的数字货币发展所面临的挑战
　　4.1、 安全性
　　区块链技术由于其安全性、匿名性、便于交易等优势, 在数字货币领域有很大帮助。尽管如此, 在现有的区块链技术的基础上, 创立一种能够安全、广泛流通的数字货币仍需应对许多挑战。其中, 安全性问题是区块链面临的重要的问题。目前比特币遭黑客攻击的事件仍时有发生, 因此现在区块链技术在数字货币领域进行广泛应用在技术面上仍存在诸多问题。据美国财经网站CNBC报道, 网络安全公司Carbon Black的调查数据显示:仅2018年上半年, 就有价值约11亿美元的数字货币被盗。显然, 数字货币市场的安全形势非常严峻。除此之外360也发现了区块链技术的一些安全漏洞。
　　4.2、 法律问题
　　从法律上看, 以区块链技术为基础的数字货币面临着相关法律的不认可。2013年人民银行等五部委发布《关于防范比特币风险的通知》, 其中说明:“比特币不是由货币当局发行、不具有法偿性与强制性等货币属性, 不是真正意义上的货币。从性质上看, 比特币是一种特定的虚拟商品, 不具有与货币等同的法律地位, 不能且不应作为货币在市场上流通。”除此之外, 区块链的去中心化和自治性强等特点, 与现有的货币和财政制度有较大的冲突。数字货币对国家的货币发行权直接构成挑战, 而且货币政策的有效性也会受到影响。
　　4.3、 问题
　　区块链技术是金融技术史上的一个重大创新, 但作为一项新技术, 其在安全性等方面尚不成熟, 除此之外对于机构而言, 去中心化的特点使得原有的系统和措施不再使用, 跨国直接交易属性更加大了的难度, 从而对全世界的金融机构都是一个挑战。因此机构在规则的制定上更需要在防范风险和鼓励创新之间进行权衡, 完善区块链相关制度, 重点关注金融消费者权益不受侵犯, 坚守防范风险的底线, 为电子货币的发展提供相对完善的制度支持。